A.為實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制而規(guī)定的相關(guān)職責(zé)與權(quán)限
B.控制的策略與方法
C.控制的資源需求
D.控制的時(shí)限要求

A.高層檢查
B.行為控制
C.實(shí)物控制
D.審批與授權(quán)

A.對(duì)于可能導(dǎo)致偏離內(nèi)部控制政策、目標(biāo)的運(yùn)行情況，應(yīng)建立并保持書面程序和要求，并在程序中規(guī)定操作和控制標(biāo)準(zhǔn)
B.對(duì)于重要活動(dòng)應(yīng)實(shí)施連續(xù)記錄和監(jiān)督檢查
C.在可能的情況下，應(yīng)考慮運(yùn)用計(jì)算機(jī)系統(tǒng)進(jìn)行控制
D.對(duì)于產(chǎn)品、組織結(jié)構(gòu)、流程、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的設(shè)計(jì)過程，應(yīng)建立有效的控制程序

A.確保信息的完整性、安全性和可用性
B.明確計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)開發(fā)部門、管理部門與應(yīng)用部門的職責(zé)
C.建立和健全計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)防范的制度
D.確保計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)設(shè)備、數(shù)據(jù)、系統(tǒng)運(yùn)行和系統(tǒng)環(huán)境的安全

A.信息系統(tǒng)設(shè)備
B.數(shù)據(jù)
C.系統(tǒng)運(yùn)行
D.系統(tǒng)環(huán)境

A.建立并保持預(yù)案和程序，以識(shí)別可能發(fā)生的意外事件或緊急情況
B.意外事件和緊急情況發(fā)生時(shí)，應(yīng)及時(shí)做出應(yīng)急處置，以預(yù)防或減少可能造成的損失
C.定期檢查、維護(hù)應(yīng)急的設(shè)施、設(shè)備和系統(tǒng)，確保其處于適用狀態(tài)
D.應(yīng)評(píng)審其應(yīng)急預(yù)案，特別是意外事件或緊急情況發(fā)生之前

A.內(nèi)部控制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度
B.法律、法規(guī)及監(jiān)管要求的遵循程度
C.事故、險(xiǎn)情的歷史情況
D.其他不良的內(nèi)部控制績(jī)效的歷史情況

A.實(shí)施前
B.實(shí)施中
C.實(shí)施后
D.實(shí)施前、中、后

A.發(fā)現(xiàn)違規(guī)、險(xiǎn)情、事故并及時(shí)報(bào)告，但不可越級(jí)
B.及時(shí)處置違規(guī)、險(xiǎn)情、事故
C.制定糾正與預(yù)防措施，防止違規(guī)、險(xiǎn)情、事故的發(fā)生和再發(fā)生，并與問題的大小和風(fēng)險(xiǎn)危害程度相一致
D.糾正與預(yù)防措施在實(shí)施之前應(yīng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

A.可根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果確定內(nèi)部控制水平的等級(jí)
B.被評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的管理者應(yīng)采取措施消除違規(guī)原因，并驗(yàn)證所采取措施的效果
C.評(píng)價(jià)應(yīng)由與評(píng)價(jià)的活動(dòng)有直接責(zé)任的人員進(jìn)行
D.評(píng)價(jià)人員應(yīng)具備相應(yīng)的知識(shí)，能夠勝任評(píng)價(jià)工作